Bankowa obsługa budżetu państwa
Zgodnie z art. 3 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o Narodowym Banku Polskim (t.j. Dz. U. z 2022 r. poz. 2025), bankowa obsługa budżetu państwa należy do zadań NBP.
NBP prowadzi bankową obsługę budżetu państwa w zakresie określonym w ustawie z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 1270 z późn. zm.).
NBP prowadzi rachunki bankowe:
– bieżące i pomocnicze w złotych, m.in. centralny rachunek bieżący budżetu państwa, rachunki państwowych jednostek budżetowych, w tym rachunki bieżące dochodów i wydatków, rachunki urzędów obsługujących organy podatkowe, w tym rachunki do gromadzenia podatkowych i niepodatkowych dochodów budżetu państwa, a także rachunki bankowe państwowych funduszy celowych zarządzanych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych i Prezesa Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego,
– bieżące i pomocnicze w walutach obcych, m.in. do obsługi środków finansowych przekazywanych z funduszy unijnych i innych środków z budżetu Unii Europejskiej,
– terminowe w złotych i w walutach obcych, przy czym lokaty w złotych dostępne są wyłącznie dla podmiotów mających ustawowe upoważnienie do zakładania lokat w NBP.
Rachunki bankowe prowadzone są w 16 oddziałach okręgowych NBP, zlokalizowanych we wszystkich miastach wojewódzkich. Posiadacze rachunków, mający siedzibę poza miastem, w którym znajduje się oddział okręgowy, mogą, po uzgodnieniu z NBP, korzystać z zastępczej obsługi kasowej (wpłaty i wypłaty gotówkowe).
NBP oferuje prowadzenie rachunków z wykorzystaniem elektronicznych kanałów dostępu do usług bankowych:
– systemu Bankowości elektronicznej NBP (NBE) – informacje o systemie NBE dostępne są na stronie https://nbp.pl, w zakładce „Bankowość elektroniczna NBP”,
– międzysystemowego interfejsu Business to Business (B2B) – informacje o interfejsie B2B dostępne są na stronie https://nbp.pl, w zakładce „Interfejs B2B”.
Od 2003 r. NBP posiada certyfikowany system zarządzania jakością zgodny z normą ISO 9001:2015 dla obsługi bankowej za pośrednictwem systemu bankowości elektronicznej, co zapewnia posiadaczom rachunków stałe podnoszenie jakości oferowanych usług oraz poziomu obsługi.
W ramach bankowej obsługi budżetu państwa NBP sporządza również śróddzienną i okresową sprawozdawczość dla Ministra Finansów dotyczącą stanów i obrotów na rachunkach budżetu państwa w NBP.